Dans Cyberpresse cette semaine, une bonne analyse a retenu mon attention. Jocelyne Houle-Lesarge a rappelé les grands principes mais surtout elle a mis en lumière les stratégies et utilisation que l’on pourra faire du compte d’épargne libre d’impôt. J’ai grossis le caractère des éléments qui retiennent le plus mon attention.
… »Plusieurs stratégies pourront être développées avec ce nouveau produit. L’impact sera moins évident durant les premières années mais son ampleur prendra sûrement une certaine importance dans les habitudes financières des particuliers. Voici quelques-unes des applications que vous pourrez adapter à votre situation :
• Le montant disponible de 5000 $ par année n’est pas relié aux revenus gagnés comme dans le cas d’un REER et sera indexé à chaque année selon l’inflation;
• Les sommes qui y seront investies resteront accessibles en tout temps, sans aucune incidence fiscale. Elles seront les premières utilisées en cas d’urgence au lieu du REER;
• Le CÉLI permettra à des familles à se constituer un fonds d’urgence ce que plusieurs ne possèdent pas actuellement;
• Les personnes qui n’ont plus de droits de cotisation REER, pourront continuer à investir des sommes à l’abri de l’impôt;
• Une personne pourra investir dans le compte de son conjoint sans pour autant se voir attribuer les revenus générés de ces placements;
• Pour les contribuables à revenus modestes, les retraits du CELI ne viendront pas réduire leur admissibilité au Supplément de revenu garanti. Il en est de même pour les crédits sur la TPS et la TVQ;
• Les retraits du CELI ne seront pas considérés dans le calcul de la récupération de la pension de la Sécurité de la Vieillesse (15 % de l’excédent de 64 178 $ en 2008);
• Les particuliers pourront cotiser au CÉLI au-delà de 71 ans contrairement au REER;
• Les cotisations excédentaires seront visées par un impôt de 1% par mois;
• Tel les REER, les placements admissibles seront transférés au compte CELI selon la valeur marchande. Si cette dernière est supérieure au coût initial du bien, un gain en capital sera réalisé, l’année de la contribution au CELI. Aucune perte en capital ne pourra être réclamée;
• Au moment du décès, si le conjoint survivant est désigné à titre de bénéficiaire, ce dernier deviendra le nouveau titulaire du compte CELI sans affecter des droits de contribution.
Ce nouveau compte d’épargne libre d’impôt demeure un outil complémentaire à votre épargne actuelle. Espérons que ce nouveau produit changera les habitudes d’épargne des contribuables et contribuera grandement à augmenter notre niveau d’épargne. »
Bonjour,
Lorsqu’on inscrit 5 000$ au CELI, est-ce qu’on peut retirer des sommes d’argent en tout temps ou l’argent qu’on y place est gelé pour une période prédéterminée?
Rappelez-vous que le CELI n’est pas un produit mais un abri. Vos épargnes seront disponibles avec ou sans restriction SI vous choisissez le produit qui vous convient. Vous pourrez prendre par exemple, un cpg rachetable, une obligation ou un compte de banque à haut rendement. Vous serez le boss. Rappelez-vous aussi que si vous obtez pour un placement avec une écheance, vous pourrez généralement obtenir de meilleurs rendements.
Fabien Major, MBA
Votre expert CÉLI
On ne peut désigné un bénéficiaire lorsqu’il s’agit d’une banque charte fédérale. Es-ce vrai ?
Peut t’on inclure des investissements tels que CPG REER dans un CELI ?
Bonjour,
Louise demande si le CÉLI peut contenir des investissements comme les CPG REER.
Si le CPG est déjà enregistré dans un RÉER, il ne pourra pas être transféré dans le CÉLI directement. Il devra être encaissé et l’impôt devra être appliqué dessus ensuite. Une fois retiré et imposé, la somme restante pourra ensuite se rendre dans un CÉLI. De façon général, il est très rare que retirer une somme du RÉER dans le seul but de la mettre dans le CÉLI soit recommandable.
Par contre, il est possible et très recommandable d’acheter des CPG et de les placer directement dans le CÉLI. Des institutions comme ING annoncent déjà leurs offres en la matière.
« CÉLI » est le nom d’un programme d’enregistrement, comme « RÉER » ou « REEE ». Le CÉLI n’est pas un compte en soi, ni un produit. C’est un attribut que l’on peut ajouter à des comptes ou produits pour les rendre libre d’impôt, tant que l’on reste dans les limites prévues comme un maximum de 5 000,00$ par année. Aussi, on ne peut appliquer plusieurs attributs au même compte ou produit : un compte ne peut pas être à la fois RÉER et CÉLI.
Jacques Bourdeau